Spoření na důchod
Penzijko: jak dostat státní příspěvek i odpočet z daní
Stát k penzijnímu spoření přidává až 340 Kč měsíčně a z toho, co spoříte navíc, vám vrátí část daně. Ukážu, kolik si dávat, abyste z obojího dostali co nejvíc, a kdy se k penězům dostanete.
Jan Štockmann, finanční poradce z Břeclavi
Aktualizováno · 7 min čtení
Státní příspěvek: až 340 Kč měsíčně
Stát přidává ke každé vaší měsíční platbě. Kolik, záleží na tom, kolik si dáváte:
- méně než 500 Kč: stát nepřidá nic,
- 500 až 1 699 Kč: stát přidá 20 % z vaší platby, tedy 100 až 339 Kč,
- 1 700 Kč a víc: stát přidá 340 Kč, víc už ne.
Platit víc než 1 700 Kč kvůli státnímu příspěvku nemá smysl, vyšší už nebude. Vyplatit se to ale může kvůli daním.
Státní příspěvek se nevyplácí, pokud vám už byl přiznán starobní důchod.
Odpočet z daní: až 7 200 Kč ročně
O to, co si na penzijko dáváte nad 1 700 Kč měsíčně, si můžete snížit základ daně. Za rok nejvýš o 48 000 Kč. Při sazbě daně 15 %, kterou platí většina lidí, je to až 7 200 Kč, které nemusíte zaplatit na daních.
Limit 48 000 Kč je společný pro víc produktů: penzijko, dlouhodobý investiční produkt (DIP), soukromé životní pojištění a pojištění dlouhodobé péče. Pokud si už odečítáte třeba životní pojištění, zbývá pro penzijko méně.
Jak odpočet uplatnit: penzijní společnost vám na začátku roku pošle potvrzení o zaplacených příspěvcích. To odevzdáte zaměstnavateli k ročnímu zúčtování daně, nebo ho uvedete v daňovém přiznání, pokud ho podáváte.
Kolik si dávat: přehled v tabulce
| Spoříte měsíčně | Stát přidá za rok | Nižší daň za rok | Celkem navíc za rok |
|---|---|---|---|
| 500 Kč | 1 200 Kč | 0 Kč | 1 200 Kč |
| 1 000 Kč | 2 400 Kč | 0 Kč | 2 400 Kč |
| 1 700 Kč | 4 080 Kč | 0 Kč | 4 080 Kč |
| 3 000 Kč | 4 080 Kč | 2 340 Kč | 6 420 Kč |
| 5 700 Kč | 4 080 Kč | 7 200 Kč | 11 280 Kč |
Nižší daň je počítaná se sazbou 15 % a za předpokladu, že limit 48 000 Kč nečerpáte na jiný produkt. Výnos z investování v tabulce není.
Pro většinu lidí je rozumný začátek 1 700 Kč měsíčně, kdy dostanete celý státní příspěvek. Jestli se vyplatí dávat víc, záleží na tom, jestli platíte daň z příjmů, kolik let do důchodu zbývá a jestli peníze nebudete potřebovat dřív.
Příspěvek od zaměstnavatele
Některé firmy přispívají na penzijko jako zaměstnanecký benefit. Pro vás je to výhodné: příspěvek zaměstnavatele je od daně z příjmů osvobozený až do 50 000 Kč ročně. Limit platí dohromady pro penzijko, DIP, životní pojištění a pojištění dlouhodobé péče.
Státní příspěvek se ale počítá jen z toho, co platíte vy. I když vám firma přispívá, vyplatí se posílat ze svého aspoň 1 700 Kč měsíčně, aby vám stát přidal plných 340 Kč.
Kdy se k penězům dostanete
Penzijko je spoření na stáří, takže peníze jsou vázané. U smluv uzavřených od roku 2024 je dostanete nejdřív v 60 letech a zároveň po aspoň 10 letech spoření. Starší smlouvy mají mírnější podmínky podle data uzavření.
Smlouvu můžete po 2 letech spoření zrušit i dřív. Dostanete ale jen hodnotu svého účtu bez státních příspěvků, ty se vracejí státu. A daň, kterou vám odpočty ušetřily, je potřeba doplatit.
Jaký fond si vybrat
Peníze z penzijka penzijní společnost investuje. U doplňkového penzijního spoření si vybíráte, jakým způsobem:
- Konzervativní fond má malé výkyvy, výnos ale bývá nízký a nemusí stačit na inflaci.
- Vyvážený fond je někde mezi.
- Dynamický fond investuje víc do akcií. Jeho hodnota víc kolísá, při dlouhém spoření má ale větší šanci na vyšší výnos.
Obecně platí: čím víc let do 60 zbývá, tím víc kolísání se dá ustát. Před koncem spoření je naopak dobré riziko snižovat.
Starší penzijní připojištění bývá v takzvaném transformovaném fondu. Zhodnocení tam nemůže být záporné, bývá ale nízké. Než peníze převedete do jiného fondu, je dobré vědět, o co tím přijdete a co můžete získat.
Upozornění na riziko
Penzijko je investice. Hodnota peněz ve fondech může kolísat, návratnost vložených peněz není zaručena a minulé výnosy nezaručují budoucí. Fond by měl odpovídat tomu, kolik let do důchodu zbývá a jak snášíte výkyvy.
Jak pomáhám se spořením na důchod a s investicemi, najdete na stránce Investice v Břeclavi.